在捐赠时，实物黄金和纸黄金之间的选择可能是决定性的。每种选择都有其优点和缺点，充分了解每种选择的税收和资产影响至关重要。本文探讨了这一关键选择的不同方面：实物黄金还是纸黄金：您应该选择哪一种进行捐赠？
要点
- 生前捐献黄金可以通过手捐的方式进行，但必须申报，以避免将来的税收。
- 实物黄金和纸黄金的价值会根据市场和经济状况而有所不同。
- 在接受遗产时，了解所接受资产的价值并妥善管理纳税申报表非常重要。
- 在纸黄金和实物黄金之间进行选择取决于您的投资目标和您所寻求的安全性。
- 黄金税取决于它是实物金属还是金融产品，因此了解情况至关重要。
生前捐赠黄金
继承事宜可能很复杂，而且成本高昂。转移黄金时，采用更简单、税收更低的方法可能是更明智的做法。在有生之年捐赠是一个值得考虑的选择。
手动或手递手给予
手动赠礼很简单：您将珠宝、金锭或金币直接赠送给继承人或第三方。它直接、具体。 但是，请注意！ 如果该捐赠未得到官方承认， 贵金属税（TMP） 可以在可能发生转售的情况下使用。该税额为11,5%。
已申报的手动捐赠
强烈建议申报捐赠。即使捐赠免征转让税，受益人也必须将收到的捐赠告知税务机关。为此，您必须填写两份 2735 表格（标题为“手工赠与及金钱款项申报表”）并将其发送到受赠人的税务中心。这里不需要公证人！根据捐赠金额，可能会在程序中添加转让税。
所有权证明
申报赠与的好处是，新主人拥有这些贵金属进入其财产的日期证明。这在转售时非常有用！事实上，经过 22 年的证明所有权后，资本利得税就会被取消。想想看，这会产生很大的不同！
从根本上来说，在有生之年捐赠黄金是一种以更直接、成本更低的方式传承个人资产的方式。但一定要小心遵守规则，以避免不愉快的税收意外！
实物黄金和纸黄金：价值相同吗？
我们常常问自己一个问题：实物黄金和纸黄金真的是同一种东西吗？从表面上看，是的，他们遵循的是相同的路线。但实际上，有一些重要的区别需要理解，特别是在考虑 黄金捐赠.
根本区别
实物黄金是您可以触摸的：金锭、金币、珠宝。纸黄金稍微抽象一点。这些是跟踪黄金价格的金融产品，例如股票或 ETF（交易所交易基金）。 最大的区别是直接所有权。 有了实物黄金，您实际上就拥有了贵金属。有了纸黄金，您就拥有了代表黄金的合约。
纸黄金相关的风险
纸黄金的主要风险是交易对手风险。如果提供该产品的金融机构破产，您可能会失去您的投资。此外，一些纸黄金产品并没有实际的实物黄金作为支撑。这意味着，如果每个人都想同时将纸黄金兑换成实物黄金，那么就没有足够的黄金可供流通。这有点像银行贷出的钱多于其储备的钱。
黄金投机
纸黄金经常被用来进行短期投机。交易者买卖纸黄金合约以从黄金价格波动中获利。它可能非常有利可图，但风险也很大。如果您不是一位经验丰富的交易者，最好避免投机黄金。另一方面，实物黄金通常被认为是一种长期投资，是经济危机时的避风港。
实物黄金提供有形的安全性，而纸黄金则带来与金融市场相关的风险。两者之间的选择取决于您的目标和风险承受能力。
黄金作为遗产，该如何应对？
常识性建议
当你继承黄金时，要做的第一件事有点像在阁楼上找到一个旧箱子：看看里面有什么！ 评估硬币或金锭的价值并了解其来源至关重要。 对收到的货物进行准确的盘点至关重要。对于锭来说， 每日课程 是一个很好的基础。但要小心，一些上市的金币可能有溢价，这会增加它们的价值。
那么税收呢？
继承和捐赠，对于税务机关来说不是一回事。税率各不相同。如果是手动捐赠，声明就非常重要。这有点像报税，不过是针对黄金的。
不错的选择
您应该保留还是出售？这是一个大问题。如果您不需要立即用钱，那么保留黄金可能是个好主意。否则，销售可以很快带来钱。在这种情况下， 专家 可以帮助您以最优惠的价格出售。
黄金有点像一件旧羊毛衫：它总是有用的。但有时最好还是卖掉它并买一些更现代的东西。问题是我们想如何处理这些遗产。
纸黄金和实物黄金该如何选择？
现在是时候提出一个关键问题了：我们应该选择纸黄金还是实物黄金？选择实际上取决于您的目标和投资者概况。一个并不一定比另一个更好，但它们可以满足不同的需求。这有点像在跑车和四轮驱动车之间进行选择：这完全取决于您计划驾驶的地形。
投资目标
在深入了解细节之前，先问问自己为什么要投资黄金。您是在寻找长期避风港、分散投资组合的方式还是短期投机机会？这个问题的答案将指导您的选择。如果您追求安全性和稳定性，实物黄金可能更适合。如果您愿意承担风险以获得更快的收益，纸黄金可能对您更有吸引力。
实物黄金的好处
实物黄金是具体的。你可以触摸它、存储它，而且它不直接依赖于金融市场。它是一种有形资产，可以给你带来内心的平静。以下是一些好处：
- 避风港： 在经济危机或地缘政治不确定时期，黄金一直被视为避风港。当其他资产下跌时，它的价值往往会保持稳定，甚至会增加。
- 多元化： 黄金可以帮助您分散投资组合，并降低与股票、债券和房地产相关的风险。
- 独立性： 实物黄金不依赖于银行或金融机构。您可以完全控制您的投资。
实物黄金可以防止通货膨胀和货币贬值。它是一种有形资产，可以帮助您长期保住财富。如果您想传承您的资产，可以考虑通过代理捐赠黄金。
纸黄金的缺点
纸黄金是一种跟踪黄金价格的金融产品，但您实际上并不拥有贵金属。这可以方便投机，但也存在风险。以下是一些缺点：
- 交易对手风险： 纸黄金取决于产品发行人的财务实力。一旦破产，您可能会失去您的投资。
- 缺乏透明度： 可能很难理解纸黄金产品的具体运作方式以及隐藏费用是多少。
- 推测： 纸黄金经常被用于短期投机，这会导致高波动性和重大损失。
综上所述，实物黄金是一种更安全、更稳定的投资，但流动性较差，短期内盈利潜力较低。纸黄金风险更大、波动性更大，但可以更快获得收益。您可以根据您的目标和风险承受能力来选择。请毫不犹豫地咨询财务顾问，以帮助您做出最佳决策。
继承与赠与
普通法系
黄金，无论是实物还是纸质的，都受有关继承和捐赠的一般规则的约束。这意味着它的传承受《民法典》的管辖，就像构成遗产的其他资产一样。因此，了解这些规则对于预测黄金的转移和优化适用的税收非常重要。
遗产规划对于确保您的资产（包括黄金）的顺利转移至关重要。请随时咨询公证人或财务顾问来协助您完成此过程。
收到货物申报
在传承遗产时，必须申报收到的所有资产，包括黄金。未能申报黄金可能会产生严重的税务后果，包括在最终转售时失去选择资本利得税的能力。在这种情况下，将自动应用 11,5% 的统一税率。要出售金条，您不需要证书或化验报告，甚至不需要来自 继承期间的公证.
税收选项
在继承和捐赠方面，黄金被视为一种担保。因此，继承人转移此类遗产时须纳税。税额是根据与死者的亲属关系程度和遗产数额计算的。有税收减免，特别是对于直系继承人和幸存的配偶，以及孙子和曾孙。对于较远的亲属，这些津贴每 15 年适用并更新一次。
以下是根据家庭关系适用的税率概述：
- 儿童：每名儿童津贴100欧元。累进税率从 000% 到 5%。
- 配偶：完全免税。
- 兄弟姐妹：免税额 15 欧元。利率为932%或35%。
- 其他家长：费率在大幅降低后最高可达 60%。
值得注意的是，这些费率和津贴可能会发生变化，因此建议咨询专业人士以获取最新信息。
纸黄金征税
资本利得税
当我们谈论纸黄金时，我们就进入了金融投资的世界，这在税收方面改变了很多事情。 纸黄金的征税与证券的征税一致。 具体来说，这意味着您通过出售纸黄金所获得的利润被视为资本收益，因此需要纳税。
证券制度
因此，证券税制也适用于纸黄金。基本上，这意味着您的奖金需要纳税，但有几种选择。
- 单一固定税率预扣税（PFU），也称为固定税率，通常是默认选择。为 30%（12,8% 的所得税和 17,2% 的社会保障缴款）。
- 您还可以选择按累进所得税制征税。如果您处于低税率等级，这个选择可能会很有趣。
- 重要的是要注意 人寿保险合同 可以为纸黄金提供有利的税收框架，尤其是在持有数年之后。
选择正确的税制有点像选择正确的蛋糕配方：它取决于原料（您的收入、您的家庭状况等）以及您想要达到的结果（少缴税、简化程序等）。
可能的豁免
在某些情况下，您可能可以免征纸黄金的资本利得税。例如：
- 如果您当年的证券销售额（包括纸黄金）未超过某个门槛（例如，5 年为 000 欧元），您可能获得豁免。
- 如果您在 PEA（股票储蓄计划）中持有纸黄金，则 5 年后收益可免征所得税，但仍需缴纳社会保障金。
- 在某些情况下，资本损失可以从资本收益中扣除，从而可以减少您的总体纳税义务。即使我们都希望盈利，但知道这一点总是好的！
转售税
当决定出售黄金时，无论是实物黄金还是“纸质黄金”，了解税收如何运作非常重要。这并不总是那么容易，但我们会尽力把它讲清楚。
统一税率
统一税率是一个比较简单的解决方案。其金额相当于销售价格的 11,5%，包括 CRDS。无论您是否获得资本收益，税率都是相同的。它简单、快捷，但并不总是最有利的。这有点像走高速公路：虽然更贵，但可以更快到达。
资本利得制度
自 2006 年以来，您可以选择资本利得制度。 这就是事情变得有趣的地方，但也有点复杂。 如果您可以证明黄金的价格和获取日期合理，您可以选择此制度。自 2018 年起，实际资本收益的税率为 36,2%（其中税收 19%，社会保障缴款 17,2%），但从拥有房产的第 5 年开始，每年减少 3%。这意味着22年后，您将完全免除！这有点像长期投资，等待的时间越长，支付的越少。
税收选择的好处
选择对实际资本收益征税有几个优点：
- 在统一税率和资本利得税制度之间选择最优惠的税制的可能性。
- 由于每年扣除，22 年后可完全免税。这有点像退休投资，不过投资的是黄金。
- 无论持有期多长，资本损失均不征税。知道这一点总是好的，因为你永远无法避免令人不快的意外。
请注意，要从该计划中受益，您必须能够准确识别您正在转售的金币。因此，建议购买时不要要求送货，或者确保它们装在密封袋中并有清晰的标识。此外，买卖双方必须是同一个人，除非是正当的捐赠或继承。转售时考虑黄金投资的税收。
黄金增值税
实物黄金无增值税
对投资者来说是个好消息！ 购买金条、金锭或投资金币等实物黄金通常免征增值税。 这是一个显著的优势，使得投资实物黄金特别有吸引力。购物无需缴税，这总是好事！
珠宝增值税
要小心，如果将黄金制成珠宝，情况就会发生变化。在这种情况下，适用增值税。因此，明确区分投资黄金和珠宝用黄金非常重要。如果你购买了一条金项链，请准备好支付增值税 黄金价格 和劳动。如果你正在考虑 普遍捐赠 包括珠宝。
对投资者的税收影响
实物黄金不征收增值税对投资者来说具有重要意义。这意味着购买价格较低，从而可以增加回报潜力。此外，由于无需申报或追回增值税，它简化了投资的税务管理。
实物黄金免征增值税对于投资者来说是一个很大的优势。这使得黄金相对于其他资产更具竞争力，并简化了投资的税收管理。这是您在制定投资策略时需要考虑的事情。
这里有几点要记住：
- 投资黄金（金锭、金币）免征增值税。
- 黄金首饰需缴纳增值税。
- 取消增值税使得实物黄金对投资者更具吸引力。
如果您正在考虑购买或出售黄金物品，那么了解黄金增值税是一个重要的主题。在法国，黄金需要缴纳增值税，这会影响购买和销售价格。要了解有关购买黄金的税收影响的更多信息，请访问我们的网站。不要错过了解情况并做出明智选择的机会！
结语
最终，实物黄金和纸黄金之间的选择实际上取决于您的目标。如果您想向您所爱的人传递有形的价值，实物黄金通常是最好的选择。它更安全，并且不太受市场波动的影响。另一方面，如果您乐于交易并希望进行投机，纸黄金可以提供一些有趣的机会。但要小心，存在风险。在做出选择之前，请务必了解每个选项的税收影响和条件。
Fréquemment Posées 问题
什么是手动捐款？
手动捐赠是指一个人直接向另一个人赠送的礼物，例如不经过公证而赠送珠宝或黄金。
生前赠与黄金有什么好处？
生前赠予黄金可以避免继承过程中的复杂情况，并且无需缴纳遗产税即可传承资产。
什么是纸黄金？
纸黄金代表对非实物黄金的投资，例如股票或合约，风险较高。
黄金的资本收益如何征税？
黄金的资本收益可能按 11,5% 的统一税率征税，或者按照资本收益制度征税，这可能更为有利。
购买实物黄金是否需要缴纳增值税？
购买实物黄金无需缴纳增值税，但购买黄金首饰则需缴纳增值税。
您对出售继承的黄金有什么建议？
建议请专家对黄金进行评估，并检查销售所需的文件，以避免税务问题。
